Главная ошибка собственников — искать «волшебные» решения. Реальная налоговая оптимизация — это не уход от налогов, а выстраивание прозрачной структуры.
Проверь режим налогообложения. Если вы выросли из УСН, но не дотягиваете до классики — есть варианты: разделение видов деятельности, выделение непрофильных направлений в отдельные юрлица, переход на патент для части операций.
Разграничь личные и бизнес-расходы. Это банально, но именно смешение трат чаще всего вызывает вопросы у ФНС. Всё, что можно подтвердить документами — должно идти через расчётный счёт компании.
Используй вычеты и льготы. Малые предприятия часто не применяют положенные им вычеты по НДС, страховым взносам или инвестиционные льготы региона. Проверяй актуальные меры на сайте nalog.gov.ru — это реально снижает нагрузку.
Работай с дебиторкой. Просроченная задолженность — двойной удар: нет денег и платишь налог с дохода, которого не получил. Фиксируй «безнадёжку» по правилам, чтобы не переплачивать.
Регулярный налоговый аудит. Даже простая сверка 1–2 раза в год с консультантом покажет, где ты переплачиваешь или рискуешь попасть под камеральную проверку.